Фінансові реформи в Україні до 2028: що зміниться для мігрантів у ЄС

Україна взяла курс на повну інтеграцію своєї фінансової системи з європейською до 2028 року. Це не просто формальність, а фундаментальна перебудова правил гри у банківській сфері, на ринках капіталу та у сфері фінансового моніторингу, що безпосередньо вплине на громадян України, які проживають та працюють у Польщі та інших країнах ЄС.

Ключова мета — досягти відповідності європейським директивам, що підвищить прозорість, надійність та стабільність фінансового сектору. Для звичайних громадян це означає як нові можливості, так і нові обов'язки, особливо у питаннях звітності та оподаткування доходів.

Ключові напрямки реформ

Реформи охоплюють три основні сфери, де зміни будуть найбільш відчутними. Кожен напрямок спрямований на синхронізацію українських правил з європейськими нормами.

• Банківський сектор. Національний банк України (НБУ) впроваджує стандарти Європейського центрального банку. Це стосується вимог до капіталу банків, управління ризиками та проведення стрес-тестів. Для клієнтів це означає вищу надійність банків, але й більш ретельні перевірки при відкритті рахунків та проведенні операцій.
• Ринок капіталу. Законодавство про цінні папери та інвестиційні фонди адаптується до європейських регламентів (MiFID II, MiFIR). Мета — залучити іноземних інвесторів та надати українцям доступ до нових фінансових інструментів, але водночас посилити захист прав інвесторів.
• Сфера страхування. Впроваджується європейська директива Solvency II. Це підвищить вимоги до платоспроможності страхових компаній, що зробить їх більш стійкими та надійними для клієнтів.

Вплив на українців у Польщі Для українських мігрантів у

Польщі найважливішим наслідком реформ стане повна прозорість їхніх фінансів між двома країнами. Це реалізується через автоматичний обмін фінансовою інформацією за стандартом CRS. Простими словами: польські податкові органи отримуватимуть дані про ваші рахунки, залишки та доходи в українських банках.

І навпаки, українська податкова бачитиме ваші фінанси в Польщі. Це робить неможливим приховування доходів в одній країні, отримуючи їх в іншій. Особливо актуальним стає питання правильного декларування, про що ми писали у статті про штрафи за перекази на карту в Польщі.

Якщо ви маєте статус податкового резидента Польщі, ви зобов'язані декларувати тут свої світові доходи, включно з українськими. Це може бути дохід від оренди нерухомості, дивіденди, відсотки за депозитами або прибуток від бізнесу. Синхронізація систем значно спростить перевірку цих даних податковими службами.

Нова фінансова звітність

Україна приєдналася до багатосторонньої угоди про автоматичний обмін фінансовою інформацією (CRS). Перший обмін даними за 2023 рік відбувся у 2024 році. Це означає, що процес вже запущено.

Яку інформацію передають банки? Фінансові установи (банки, інвестиційні компанії) збирають та передають податковим органам такі дані про рахунки нерезидентів:

• Ім'я, адреса, дата народження власника рахунку.
• Ідентифікаційний податковий номер (ІПН).
• Номер рахунку.
• Залишок на рахунку на кінець року.
• Загальна сума доходів, зарахованих на рахунок (зарплата, відсотки, дивіденди, доходи від продажу активів). Це стосується як фізичних осіб, так і компаній та ФОП. Посилення контролю також стосується готівкових операцій, тому варто пам'ятати про існуючі ліміти готівки в Польщі, щоб уникнути проблем.

Погляд NAVI MIGRANT: до чого готуватися

На практиці ми вже бачимо наслідки цих змін для наших клієнтів. Наприклад, клієнтка Ольга, яка працює в Польщі за умовою про працю, отримувала дохід на українську картку від здачі квартири в оренду в Києві. Раніше ці доходи були «невидимими» для польської податкової.

Тепер, завдяки CRS, інформація про цей дохід стане доступною, і їй необхідно буде включити його до річної декларації PIT-37, щоб уникнути штрафів. Інший кейс — підприємець, що веде діяльність як ФОП в Україні, а в Польщі має статус тимчасового захисту. Йому необхідно чітко визначити свій центр життєвих інтересів для правильного визначення податкової резиденції.

Від цього залежить, де і скільки податків він має сплачувати. Якщо ви опинилися в схожій ситуації, не чекайте на проблеми — зверніться до експертів NAVI MIGRANT за консультацією через наш контактний формуляр. Довгострокове планування свого майбутнього за кордоном стає ще важливішим, адже багато хто вирішує залишитись.

Про це ми детально писали у статті про те, чому українці залишаються за кордоном.

Як підготуватися до змін

Не варто панікувати, але слід діяти проактивно. Гармонізація фінансових систем — це крок до прозорості та європейських стандартів, що в кінцевому підсумку є позитивним. Ось що ми в NAVI MIGRANT радимо зробити вже зараз:

1. Проведіть аудит активів. Складіть повний список ваших банківських рахунків, нерухомості, бізнесів та інших активів як в Україні, так і в Польщі. Це допоможе вам побачити повну картину.
2. Визначте свою податкову резиденцію. Це ключовий крок. Проаналізуйте, де знаходиться ваш центр життєвих інтересів (де ви живете з родиною, де працюєте, де проводите більшість часу). Від цього залежить, в якій країні ви є головним платником податків.
3. Легалізуйте доходи. Переконайтесь, що всі ваші доходи задекларовані. Якщо ви не робили цього раніше, зараз найкращий час, щоб виправити ситуацію, можливо, скориставшись механізмом «czynny żal» у Польщі.
4. Проконсультуйтесь з фахівцями. Ситуація кожної людини унікальна. Податковий консультант або юрист допоможе розробити персональну стратегію та уникнути дорогих помилок. Зрештою, це інвестиція у ваш спокій. Інтеграція в ЄС неминуче веде до прозорості, і краще бути до цього готовим. Це частина процесу становлення повноцінного європейського громадянина, до якого прагне Україна.

   

   Фінансова інтеграція України в ЄС — це марафон, а не спринт, але фінішна пряма вже близько. Підготовка до нових правил сьогодні допоможе вам уникнути стресу та фінансових втрат завтра. Якщо ви потребуєте допомоги з легалізацією перебування, податковими питаннями чи плануванням фінансів між Україною та Польщею, команда NAVI MIGRANT готова вам допомогти. Звертайтеся до нас через форму на сайті або пишіть в Instagram.